Quy định của Bộ luật Hình sự năm 2015 liên quan đến tội rửa tiền và tội tài trợ khủng bố nhằm đáp ứng yêu cầu của hội nhập quốc tế về phòng, chống rửa tiền

Trong bối cảnh toàn cầu hóa, rửa tiền không còn trong phạm vi của một quốc gia mà nó đã trở thành một loại tội phạm nguy hiểm mang tính quốc tế. Những kẻ phạm tội đã lợi dụng ưu điểm của sự dễ dàng trong luân chuyển vốn, những tiến bộ về công nghệ và sự luân chuyển của hàng hóa và con người ngày càng tăng, cũng như sự khác biệt đáng kể trong hệ thống pháp luật của các quốc gia khác nhau để thực hiện hành vi rửa tiền, tức là, tạo ra cái vỏ bọc bên ngoài có vẻ hợp pháp cho tiền, tài sản có được từ việc phạm tội. Vì vậy, đấu tranh chống rửa tiền đòi hỏi phải có sự hợp tác chặt chẽ giữa các quốc gia.

Để tạo điều kiện thuận lợi và góp phần nâng cao hiệu quả hợp tác quốc tế trong đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền và tài trợ khủng bố thì sự tương thích của pháp luật quốc gia với pháp luật quốc tế là yếu tố hết sức quan trọng. Chính vì vậy, một trong những quan điểm chỉ đạo sửa đổi, bổ sung Bộ luật Hình sự năm 1999 là nội luật hóa các điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên liên quan đến phòng, chống tội phạm nhằm góp phần tăng cường hợp tác quốc tế trong đấu tranh phòng, chống tội phạm. Để thực hiện quan điểm chỉ đạo này, ngoài một số nội dung sửa đổi, bổ sung liên quan đến Phần những quy định chung của Bộ luật Hình sự năm 1999 thì một loạt các tội danh cụ thể đã được sửa đổi, bổ sung hoặc bổ sung mới vào Bộ luật Hình sự, trong đó có việc sửa đổi, bổ sung tội rửa tiền và tội tài trợ khủng bố nhằm đáp ứng các yêu cầu của Khuyến nghị 1, Khuyến nghị 2 về chống rửa tiền và Khuyến nghị đặc biệt II về chống tài trợ khủng bố của FATF.

Để tìm hiểu thêm về nội dung trên, Tạp chí kính mời quý độc giả đón đọc bài viết “Quy định của Bộ luật Hình sự năm 2015 liên quan đến tội rửa tiền và tội tài trợ khủng bố nhằm đáp ứng nhu cầu của hội nhập quốc tế về phòng, chống rửa tiền” của tác giả Nguyễn Văn Hoàn được đăng tải trong số chuyên đề 200 trang về “Bộ luật Hình sự năm 2015 với yêu cầu bảo đảm quyền con người, quyền công dân và hội nhập quốc tế trong phòng, chống tội phạm” năm 2019. Trong bài viết này, tác giả đã khái lược về nguy cơ, tác hại của rửa tiền và yêu cầu hợp tác quốc tế trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền; những yêu cầu hình sự hóa hành vi rửa tiền và hành vi tài trợ khủng bố theo các khuyến nghị của FATF. Đồng thời, tập trung phân tích các quy định của Bộ luật Hình sự năm 2015 liên quan đến tội rửa tiền và tội tài trợ khủng bố.